ביטוח מנהלים- ביטוח עם יוקרה

עבודה טובה נמדדת, בימינו, לא רק בשכר הנטו לשעה או לחודש, אלא גם בהטבות הנלוות לה. הטבות שיכולות לבוא לידי ביטוי בבונוסים, ברכב צמוד, בהחזרי הוצאות או, טוב מכך, בפתיחת קרן פנסיה, ביטוח מנהלים או כל קרן השתלמות שתפקידה להבטיח חיסכון עתידי וצבירת הון לקראת הפרישה לגמלאות ולפנסיה.

ביטוח מנהלים אינו, בניגוד משווע לשמו, ביטוח שנועד לדרג מנהלים בלבד והוא מיועד לשכירים בכל מדרג ובכל פוזיציה. זהו מסלול פנסיוני המוכר על ידי משרד האוצר ומס הכנסה הכולל חיסכון לגיל פרישה וביטוח חיים למקרים של אובדן כושר עבודה או מוות, והוא נצבר באמצעות הפקדות חודשיות של המעביד והעובד, כאשר הפקדות המעסיק גבוהות יותר ולכן לא פוגעות במידה משמעותית בשכרו של העובד. שינויים בתקנות ביטוח מנהלים חלו בשנת 2005 ובאו לטובת החוסכים במסלול זה, בעיקר בשל מדיניות הממשלה לעודד חסכונות פנסיוניים וצבירת סכומים לגיל הפרישה, פעולות שיחסכו למשק הון עצום עם השנים. השינויים העיקריים שאושרו בתקנות אלו היו בהגדלת אחוז ההפקדות המותר לביטוח מנהלים לעובד ולמעסיק, ברמה של 2%-2.5% מעבר למה שאושר לפני שינוי התקנות, מבלי לפגוע בהטבת המס על ההפקדה. שינוי מהותי נוסף שנעשה בתקנות ביטוח מנהלים וקרנות פנסיה היה הכללת ביטוח חיים ואובדן כושר עבודה בתוך ביטוח המנהלים, באמצעות ההפקדות החודשיות הקבועות.

ביטוח מנהלים הוא, בעיקרו של דבר, חוזה שנחתם בין עובד שהוא המבוטח, מעביד שהוא בעל הפוליסה וחברת ביטוח שהיא המבטחת. ההסדר כולו מאוגד תחת חוק ההסדרים משנת 2004 שנועד להכפיף הסדרים שונים במשק תחת קורת גג בירוקרטית אחת של משרד האוצר ומס הכנסה. ניתן לראות ביטוח מנהלים כסוג של הבטחת הכנסה במקרה של אובדן יכולת השתכרות ועבודה, וככסף לבן ליום שחור, בו העובד לא יצליח למצוא מקום עבודה וייאלץ לחפש מקורות הכנסה זמינים ומיידיים. קיימים שני מסלולי ביטוח מנהלים- קרן הונית וקרן קצבה, וכפי שניתן להבין משמם, מדובר על הבדל מהותי בדרך קבלת הפוליסה בעת הצורך. ביטוח מנהלים במסלול הוני ניתן למשוך בדרך של הוצאה חד פעמית אחריה תיסגר הקרן להפקדות נוספות, ואילו במסלול של קצבה, יימשך סכום מסוים וקצוב בכל חודש, בהתאם לסכום שהצטבר בקרן.

שאלה מהותית שחייבים כל מעסיק וכל עובד לשאול את עצמם היא היכן ישתלם להם יותר להשקיע, בקרנות פנסיה או בביטוח מנהלים? לא מדובר על עניין של מה בכך, מכיוון שלכל מסלול יש יתרונות וחסרונות המתבטאים, בסופו של יום, בהרבה כסף, הן למבטח והן למבוטח. הבון טון כיום הוא שהמסלול הביטוחי הוא יעיל יותר משום שמדובר על חוזה עם חברת הביטוח, מה שמבטיח את ההקצבה החודשית המלאה למשך כל חיי המבוטח, ללא שינוי בסכום, דבר שקרן פנסיה לא יכולה להבטיח באופן מלא.

אז, אם נחזור לתחילת המאמר, בבואנו לראיון עבודה חשוב שנדע לשאול גם את השאלות הנוגעות להטבות הנלוות, לביטוחים שניתנים ומתי מתחיל המעסיק להפקיד לקרן או לביטוח.